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中旗新材IPO“举报门”牵出股东恩怨

发表时间: 2021-03-25 07:30:49

来源: 张华

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上会前夜的关键时刻,广东中旗新材料股份有限公司(简称中旗新材)遭到原第二大股东刘泽猛实名越洋举报。

上会前夜的关键时刻,广东中旗新材料股份有限公司(简称中旗新材)遭到原第二大股东刘泽猛实名越洋举报。

按照公开媒体报道,举报材料已经递交中国证监会。

证监会在对中旗新材的反馈意见中提出多达38项问,***疑问就明确要求中旗新材说明2008年***增资的出资过程,和对应的实物出资具体资产名称、出资时资产评估文件及验资文件认定的资产价值。

这或意味着,相关举报材料或已经被监管层相关部门关注。

据证监会第十八届发审委安排,3月25日,中旗新材即将IPO上会过审。

突遭举报

主业为人造石英石产品研发、生产、销售和服务的中旗新材,前身为广州色丽石,最早成立于2007年3月,注册资本100万元。

中旗新材的实控人、董事长周军出资40万元,占比40%,胡国强出资40万元,占比40%,江鸿杰出资20万元,占比20%。

此后,中旗新材先后共经过5次增资扩股,6次股权转让。2018年9月27日,由中旗有限整体变更为中旗新材股份公司。

          中旗新材股权变更

                                         

刘泽猛向证监会的举报,正是在中旗新材2008年***次增资时埋下的问题。

据国际金融报报道,刘泽猛的举报信长达3000余字,核心指向2008年2月中旗新材***次增资中,周军、胡国强、江鸿杰的实物出资是在造假。

举报人刘泽猛是2008年中旗新材的增资方,此后担任过中旗新材的第二大股东。

招股书显示,中旗新材***次增资,周军实物增资269.6万元,胡国强实物增资262.4万元,江鸿杰实物增资88万元,刘泽猛则以货币增资288万元,陈帅货币增资48万元,颜晓东货币增资115.2万元,李雪娟货币增资28.8万元。

***增资完成后,刘泽猛持有中旗新材24%的股权,为公司第三大股东。此后,刘泽猛又在2008年7月和2009年11月,先后两次参与中旗新材的增资。增资完成后,刘泽猛当时持有中旗新材18.29%股权,为公司的第二大股东。

后其持股几经变更后退出。

时隔十余年,中旗新材闯关资本市场之际,刘泽猛却跳出来实名公开举报公司“弄虚作假”。

刘泽猛爆料称,2007年,周军、胡国强和江鸿杰三人筹集100万元,南下广州开发石英石,但到了年底,产品没有开发出来,资金耗完。自己受胡国强请求,约定其本人和颜晓东、陈帅、李雪娟等四人投入480万货币资金,占股40%;原股东周军、胡国强、江鸿杰以实物资产作价620万元,加上初始投资的100万元共计720万元,占股60%。

然而,刘泽猛等四人按约汇出了投资款,但原股东周军、胡国强、江鸿杰并没有按协议约定的拿出620万元自有资金购买设备资产注入公司,而是指使资产评估公司出具虚假的评估报告,完成了工商变更登记。

事实是否如刘泽猛所言,21世纪经济报道记者先后致电致函中旗新材董秘蒋晶晶,截至发稿并没有获得回应。

而招股书中,中旗新材并未透露任何代持信息,对于公司***增资的疑问,以“因资料保管不善造成本次出资设备的合同和付款凭证遗失”作为回应,称2007年12月31日,广东德众出具《资产评估报告书》(德众评报字[2007]第 A091 号),对股东用作出资的实物资产进行了评估。2008 年 1 月 29 日,广州中创会所出具“中创验字[2007]第 YZ117号”《验资报告》,对出资进行了验证。2008 年 2 月 27 日,公司完成工商登记变更手续,并取得了广州工商局换发的营业执照。

记者没有查阅到相关的评估报告,其中的真实性有待考证。

证监会在对中旗新材的的反馈意见中提出多达38项问题,***疑问就明确要求中旗新材说明2008年***增资的出资过程,和对应的实物出资具体资产名称、出资时资产评估文件及验资文件认定的资产价值。

在最近更新的招股书中,对于证监会的诸多问题,中旗新材鲜见直接回应,21世纪经济报道致电采访其保荐券商民生证券等中介机构,均未对此问题作出答复。

 业绩增长疑云

原二股东实名举报结果是否会成为中旗新材上市的致命一击,证监会发审会3月25日将给出答案。

中旗新材从2020年6月22日***递交上市申报稿,其业绩就广受市场和投资者质疑,最近更新的招股书更是让投资者难以捉摸。

2020年6月22日,中旗新材拟公开发行不超过2268万股,占发行后总股本的比例不低于25%,募资4.7亿元,分别用于中旗(湖北)新材料一期建设、高明二厂二期扩建和研发中心及信息化建设三个项目。

2021年1月4日,最近更新的招股书中,中旗新材的募投项目突然增加中旗(湖北)新材料二期建设项目,拟募资金大幅增加1.6亿元,拟募资金总额达6.3亿元。

中旗新材认为,截至 2020年上半年,公司资产总额为 6.38亿元,公司具有管理较大规模资产及投资项目的经验和能力。此次募投项目总额为 6.77亿元,与公司的现有生产规模是相适应。

募投项目建成后,中旗新材将进一步突破现有产能瓶颈,提高生产效率,增强研发实力,提升管理能力,为公司经营战略的实现提供坚实的软硬件基础。

21世纪经济报道记者统计发现,中旗新材的中旗(湖北)新材料一期、高明二厂二期扩建和中旗(湖北)新材料二期三个扩产项目建成后,公司将每年新增人造石英石板材产能510万平方米,每年新增人造石英石台面产能16.50 万延米。

截至2019年年末,中旗新材人造石英石板材的年产能仅为213.08万平方米,人造石英石台面产能为44.56万延米。

这意味着,中旗新材的募投项目新增人造石英石板材产能将是现有产能的2.5倍,人造石英石台面产能将扩张达50%。

中旗新材称,新增产能将解决市场需求快速扩张带来的产能瓶颈问题,新增产能达产后将为公司创造年均收入11.44亿元、年均净利润1.77亿元。

但中旗新材三年一期的业绩报告,却与这一预测并不相符。

根据其招股书披露,2017 年至 2020 年上半年报告期,中旗新材人造石英石板材的产能利用率大幅下滑,分别为100.33%、88.53%,76.92%和58.80%,产销率104.50%、95.43%、 95.31%和99.63%;人造石英石台产销率分别为99.06%、98.79%、97.77%和102.76%。

报告期内,中旗新材的营收分别为5.42亿元、5.65亿元、5.29亿元和2.09亿元,实现归母净利润分别为7923.64万元、8628.93万元、1.09亿元以及5193.06万元。其中,板材项目贡献的营收比例分别高达78.48%、74.09%、67.21%和65.92%。

中旗新材的募投项目预期收入将是现在的两倍有余,但是中旗新材营收主力业务人造石英石板材的现有产能利用率,却已空闲近一半。

人造石英石作为建筑装修材料,其市场需求易受房地产市场周期性波动影响,且业界分析人士指出,人造石英石用途较为广泛,但目前行业竞争充分、产能充足,大幅扩充产能对单个企业来说或难以消化。

中旗新材也在招股书中坦诚称,目前人造石英石市场竞争较为激烈。

这个即将上演的资本故事,最终会带来什么剧目?


中旗新材IPO“举报门”牵出股东恩怨
上会前夜的关键时刻,广东中旗新材料股份有限公司(简称中旗新材)遭到原第二大股东刘泽猛实名越洋举报。
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